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多项选择题

调取会计资料时,下列说法正确的是()

    A.必须调取原件
    B.要注意会计资料的范围,要全面搜集证据,不要遗漏
    C.收集该单位的会计制度与相关规定
    D.注意会计凭证背后是否有无签字
    E.注意小金库的账务资料和会计人员其他书面记录材料

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  • 多项选择题
    调取涉案财产信息资料时,一般应注意以下事项()

    A.涉案资金通过银行转帐的,在查询银行流水、交易凭证等信息后,应当向被调查人或者证人出示确认。
    B.由监察机关直接向银行查询相关信息。
    C.监察机关查询境外银行信息有困难的,可由被调查人或证人以及被调查人、证人委托的其他人打印银行信息,但调查人员需在场进行录像或拍照
    D.可以由被调查人证人自行通过银行或者网上银行打印提供信息,无需调查人员在场。
    E.办案人员要以监察机关工作人员的身份调取银行、券商等金融机构的资料,除了需要工作证、文书外,还需要专门的手续,需要领导批准后才可实施。

  • 多项选择题
    调取涉案公司等单位证明材料时,要注意调取以下资料()

    A.调取涉案单位统一社会信用代码证书、公司营业执照、工商登记资料等材料
    B.根据取证目的和取证要求,全面调取企业注册资料
    C.国内上市公司可到证监会上市部或所在地证监局调取有关资料
    D.对于法定代表人与实际控制人不一致的,调取能证实实际控制人的相应书证材料和言词证据

  • 多项选择题
    书证应尽量提取原件,如不能提取原件的,可用下列哪些方式提取?()

    A.复印
    B.复制
    C.暂予扣留
    D.摘抄

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