假设你被任命为一个养老基金的首席投资官。你试图优化基金的整体财务结构以及某些特定部分。

你从另外一个积极资产管理人（M2）那里收到另外一个RFI。这个RFI 包含一张表格，该表格记录了过去108个月的已实现的积极收益率。这些每个月的积极收益率的算术平均数为0.25%（扣掉成本后），标准差为0.9%（算术平均数和标准差都不是年化的，即他们以月为基础进行计算）。
计算M2以及M1的已实现的年化的信息比率（根据c提供的信息）。请问M2的跟踪记录好于M1吗？为什么？